问:
计提社保
借管理费用——社会保险费,
贷应付职工薪酬-社会保险费
借 管理费用——工资
制造费用——工资
销售费用——工资,
贷 应付职工薪酬——工资
其它应付款--社保代扣代缴
其它应付款--个税代扣代缴
发工资就是,
借 应付职工薪酬--工资
贷银行或现金
公司交社保就是
借 应付职工薪酬--社会保险费
其它应付款--社保代扣代缴
贷 银行存款
剩下的其它应付款-个税
参考解答
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