最近更新时间:2021-10-01 12:26
老师问题是我们已经开了全额发票,对方只给打了部分款项,由于合同中有部分问题,面临着终止合同,这样的话需要把钱退还给他们,那这个月 报税时需要交税吗?我们如果和对方协商不好,需要把钱退给他们的话发票已开,若税已缴,需要怎么处理呢
老师是12月份开的发票,开的是增值税普通发票,票上没有涉及到税部分,应该要交的话是按票面价值*3%算吗?
我不是很懂,增值税专用发票和普通发票,专用发票在开具发票时已经列出17%的税额,但是普通发票的话只是总额,这个总额是包括3%的税吗?
那这样的话3%的税是对方承担,我们替他们收,交给国家?
不要,先做在预收账款里,一般根据开票的数据报税
是增值税发票吗?如果是1月份开的,可以作废,如果是12月份开的,那你要先交税的,一月份退货的时候再开红字发票,可以抵以后的税款
税额应该是票面金额(含税金额)/1.03*3%
是的
是的,但相应的你们也要交增值税附征的城建税和教育费附加,你要退货退款的话,要重新开负数发票把原来的冲掉,但附征的城建税和教育费附加可能是不退的