最近更新时间:2020-07-28 13:04
我这是做内账 外账是代理,不去考虑外账怎么做。内账收到工程款做收入,之前他们是把代付的款项单独设了第三方支付科目(所以的代付都在这个名下) 这个款项金额比较大(有费用类的,有购买材料的,有工程款的)全部计入我们的费用肯定不合适吧 ?我想问问走其他应付款-第三方支付 还是其他业务成本-第三方支付?还是其他的?
那作为工程款的话,你们要开票给他们的吧,那就按确认收入做,支付的娱乐性的费用就相当于作为你们公司的期间费用入账,但是这部分应该与业务招待费类似,以后汇算清缴的时候有一部分是需要纳税调增的。
内帐你只要是最真实的反应业务,怎么简单怎么做。像这种情况最好不要和你们实际的工程款的业务混合在一起,走其他应付款比较合适,你收款的时候可以 , 借 银行存款或库存现金 贷 其他应付款---XX的代垫款(或第三方支付),这明细科目你可以按自己的要求设置,再帮他们支付费用的时候,借 其他应付款---XX的代垫款(或第三方支付) 贷 银行存款/库存现金。