最近更新时间:2018-11-17 14:21
公司有个老财务说还未收到客户的款项,不能确认收入,不能开发票给对方给,让我重新做分录,但是我不知道她的意思,请问是要怎么做呢?
那分录是否如下:客户刷卡时借:借:其他应收款-POS机运营 贷:预收账款;第二天收到客户的款项了,则是:借:银行存款 贷:其他应收款-POS机运营。 然后收到款项了再确认收入并开票:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税。对吗?老师
个人建议分三笔分录
借:应收转账-客户 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
借:其他应收款-pos机运营 贷:应收转账
借:银行存款 贷:其他应收款-pos机运营
那就做预收账款了
是的