需要冲红的普通发票无法冲回怎么处理,红冲是做了一张错误的

【概要】：需要冲红的普通发票无法冲回怎么处理?普通发票冲红需要收回发票联?接触过会计学方面知识的朋友应该都知道，红冲是做了一张错误的凭证，红字把原凭证冲掉，那么关于普通发票冲红需要收回发票联应该怎么办呢?针对这一问题，善学会计善学会计小编(SXkjz.com）在下文为您做出了详细的解答分析，请继续阅读全文获取。

需要冲红的普通发票无法冲回怎么处理

答:当月的可以作废，跨月要开红字发票冲回

普通发票冲红需要收回发票联?

1、销货方未作帐务处理，购货方退回原发票。

销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明"作废"，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票。

2、销货方已作帐务处理，购货方退回原发票。

销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单，下同)，同时开具相同内容的红字发票，以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，将收回的发票粘附在红字发票的存根联上，红字发票的存根联以及其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。

3、销货方未作帐务处理，购货方已作帐务处理，不能退回原发票。

销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发票的依据，填制蓝字退货进仓单。开具相同内容的红字发票，将红字发票的发票联交回购货方，作为抵减当期的销售支出，红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。

4、销货方、购货方均已作帐务处理，不能退回原发票。

同上述第3点操作。

5、购货方出具的有效证明内容包括:

(1) 必须记载与发票和销货清单内容一致的事项和退货原因;

(2) 加盖购货方单位印章或财务专用章;

(3) 同时附上原发票联的复印件和银行收款进帐单复印件(已付款的)。

需要冲红的普通发票无法冲回怎么处理?普通发票冲红需要收回发票联?想必您看完应该也是知道了答案的。同时关于开具红字增值税专用发票的相关规定也是需要您记住的。更多关于财会方面的内容，您可以阅读善学会计。