问:
本公司采用收付转凭证记账,销售人员张三预借差旅费1000元时,我做了付款凭证:借:其他应收款-张三 1000 贷:库存现金1000 ;张三回来报销差旅费800元,退回现金200元。关键是公司是用收付转凭证做账的,不是通用凭证,老师我预借借差旅费1000元时,我做了付款凭证:借:其他应收款-张三 1000 贷:库存现金1000 ;张三回来报销差旅费800元,退回现金200元。是不是报销的800元没涉及库存现金或者银行存款哦,退回的200元可以用收款凭证,请问这样做对吗:A.预借差旅费(付款凭证) 借:其他应
参考解答
你用收款凭证做收回借款,借 库存现金 1000 贷 其他应收款---张三,用付款凭证做付张三的报销款,借管理费用----差旅费800 贷 库存现金 800